IL QUADRO NORMATIVO DI RIFERIMENTO
- D.Lgs. 231 del 21 novembre 2007 (attuazione della Direttiva 2005/60/CE)
- il decreto correttivo del 18 settembre 2009
- I reati contrastati: riciclaggio e terrorismo
- "Istruzioni Operative per l'individuazione di Operazioni Sospette" Banca d'Italia
IL TRASFERIMENTO DI CONTANTE E TITOLI AL PORTATORE- Limitazioni all’uso del denaro contante e dei titoli al portatore
- Limiti per gli assegni
- Limiti per i libretti di deposito al portatore
GLI OBBLIGHI DI ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA
- Attività (identificazione del cliente e del titolare effettivo, acquisizione informazioni, controlli costanti)
- le novità introdotte dal decreto correttivo sull’adeguata verifica del titolare effettivo
- Obblighi semplificati
- Obblighi rafforzati
- Modalità e documenti idonei
- Obblighi del cliente
- Obbligo di astensione
! Esempi di adeguata verifica della clientela. Analisi e discussione
APPROCCIO BASATO SUL RISCHIO
- Riferito al cliente
- Riferito all’operazione, rapporto continuativo o prestazione professionale
- Valutazione del rischio
GLI OBBLIGHI DI REGISTRAZIONE
- Archivio Unico Informatico
- Informazioni e dati da acquisire
- Modalità semplificate di registrazione
- Rapporti continuativi
- Operazioni occasionali
- Operazioni frazionate
- le operazioni collegate concorrenti alla realizzazione di operazioni frazionate e i nuovi criteri di
aggregazione
- Conservazione
- Tempistica
- Dati aggregati
! Esempi di registrazione. Analisi e discussione
LA SEGNALAZIONE DELLE OPERAZIONI SOSPETTE
- Il Decalogo-Ter di Banca d'Italia
- Gli indici di anomalia e l'individuazione delle operazioni sospette
- Il processo di segnalazione e la tutela del segnalante
- Divieto di comunicazione
- Ausilio informatico, procedura GIANOS (Generatore Indici di Anomalia Operazioni Sospette)
! Casi reali di segnalazione di operazioni sospette. Analisi e discussione
LA RESPONSABILITÀ DEGLI INTERMEDIARI FINANZIARI E DEI LORO DIPENDENTI
ASPETTI SANZIONATORI
- Sanzioni amministrative
- Sanzioni penali
L’APPROCCIO ORGANIZZATIVO E PROCEDURALE DELL’INTERMEDIARIO
REATO DI RICICLAGGIO E MODELLO 231 ADOTTATO (CENNI)
LO STATO DELL’ARTE IN MATERIA DI ANTIRICICLAGGIO
- Rapporto MEF/UIF relativo all’anno 2008
E Risposte ai quesiti dei partecipanti e chiusura del corso
